收到劳务发票怎么做分录呢

收到劳务发票就要借记“应付款项”或“预付账款”等科目 贷记“银行存款”或者“应付账款”科目

收到劳务发票后，具体如何做分录取决于您公司使用的会计制度和这笔劳务费用的具体性质。一般来说，如果是企业收到服务费用的发票，例如公司支付给外部供应商的服务费，具体的会计分录如下：
1. 借记“生产成本”、“管理费用”或“销售费用”等账户（根据费用用途的不同，选择相应的成本或费用账户进行借记），贷记“应付账款”、“银行存款”或“现金”等账户（根据支付方式选择相应的账户进行贷记）。
如果收到的是提供劳务的公司收到的服务费用发票，则反向操作：
1. 借记“银行存款”、“现金”等账户（根据收取劳务费用的方式选择相应的账户进行借记），贷记“主营业务收入”或“其他业务收入”账户（根据提供服务的性质选择相应的收入账户进行贷记）。
2. 同时还可能需要根据增值税的相关规定，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”账户，贷记“银行存款”等账户（如果支付给供应商的服务费用需计入进项税）。
请注意，具体的分录可能会根据公司实际情况和会计政策有所不同。在处理这类事务时，建议依据您企业自身的会计政策以及相关的会计准则来执行，必要时可以咨询专业的财务顾问。

收到劳务发票时，可以按照以下分录进行处理：
借：应付款项/应付账款 贷：银行存款/库存现金（如果已支付）
这里的“应付款项”或“应付账款”取决于你具体会计制度的分类。如果是首次收到发票，可能还会需要同时进行以下分录：
借：管理费用/销售费用等（根据实际情况） 贷：预付账款（或单独设立“待摊费用”“应交税费——应交增值税（进项税额）”等账户，具体账户依据税种和会计准则）
这样的分录是为了确认已发生的费用和可能涉及的增值税进项税额。记得保持分录的一致性，并按照公司会计制度和相关财务政策执行。

这样的操作，宛如一道挺括的账单，得给金融药剂做个精准的调配。所以，分录上是这样写的：
借：劳务费用到期部分 发票上的金额
贷：银行存款或现金 相应支付的金额
要是这发票还未到期，那处理就又不一样了：
借：待摊费用 按一个月的劳务费用预分摊
贷：银行存款或现金 相应支付的金额
这样处理完，可别忘了好好复盘一下这发票背后的人儿是否靠谱哦！

收到劳务发票的会计分录处理如下：
1. 如果对方提供了劳务发票，可以根据发票直接入账：
借：相关成本费用科目（如管理费用、制造费用等）
贷：银行存款（或现金）
2. 如果对方不能提供劳务发票，单位要代扣代缴个人所得税，同时，要进行个人所得税明细申报：
借：相关成本费用科目
贷：应交税金--个人所得税
贷：银行存款（或现金）
具体分录可能根据企业的具体会计科目设置有所不同，但基本原理是相同的。在处理时，还需要根据企业的实际情况和税法规定来调整。

收到劳务发票在会计分录中，借记“应付账款”，贷记“应交税金”。

企业收到劳务发票时，应借记“应付职工薪酬”或相关成本费用科目，贷记“银行存款”、“其他应付款”等科目。如果劳务还未完成，并在下期可延续，只需一般分录暂不确认成本，且更正相关税务申报。