呆账核销工作程序包括

呆账核销工作程序包括以下步骤：
1. 收集资料：收集与呆账相关的所有资料，如借款合同、借据、还款承诺书等。
2. 审核确认：对收集到的资料进行审核，确认其真实性和完整性。
3. 确定呆账金额：根据审核结果，确定呆账的金额。
4. 制定核销计划：根据呆账金额，制定具体的核销计划。
5. 核销处理：按照核销计划，对呆账进行处理。这可能包括将呆账转为正常贷款、将呆账转为坏账损失等。
6. 记录核销过程：在核销过程中，需要记录每一步的操作，以便于日后的查询和审计。
7. 报告核销结果：将核销结果报告给相关部门，如风险管理部、财务部等。
8. 归档核销文件：将核销过程中产生的所有文件进行归档，以备查阅。
9. 定期复核：定期对核销结果进行复核，确保核销的准确性和公正性。
10. 培训和指导：对相关人员进行培训和指导，提高他们对呆账核销工作的理解和操作能力。

呆账核销工作程序包括：首先，银行内部审核确认；其次，动用呆账准备金冲销无法收回或长期难以收回的贷款或投资；最后，遵循严格认定条件、提供确凿证据、严肃追究责任、逐级上报并经审核审批、对外保密和账销案存的基本原则。